Rentenpunkte kaufen: Für wen sich der Kauf von Rentenpunkten 2025 lohnt

Jeder Angestellte, der in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlt und gewisse Voraussetzungen erfüllt, kann ab einem Alter von 50 Jahren Rentenpunkte dazukaufen. Formal dient der Zukauf dazu, Abschläge auszugleichen, wenn man vorzeitig in Rente geht. Doch der Kauf verpflichtet zu nichts. „Ohne sich festlegen zu müssen, können damit Rentenansprüche erhöht werden, unabhängig davon, ob man früher, später oder genau zum Regelrentenalter die Rente beziehen wird“, sagt Thomas Neumann, Präsident des BV der Rentenberater. Die Kosten für die zusätzlichen Rentenpunkte können von der Steuer abgesetzt werden. Das Handelsblatt erklärt, wie der Kauf funktioniert, für wen er sich lohnt und mit welchem Kniff Sie sich den höchstmöglichen Rabatt und Steuervorteil sichern. Ab Januar 2025 kostet ein Rentenpunkt in den alten wie auch in den neuen Bundesländern 9.392 Euro. Damit ist der Preis im Vergleich zum Vorjahr deutlich gestiegen: So müssen Angestellte in den neuen Bundesländern 11,3 Prozent mehr bezahlen (Preis 2024: 8.437 Euro). In den alten Bundesländern, wo ein Punkt zuletzt 8.320 Euro kostete, erhöhte sich der Preis um 12,9 Prozent. Diese Teuerung ist außergewöhnlich. Berechnungen des Handelsblatts ergaben, dass die Kosten für einen Rentenpunkt damit ab Neujahr 2025 so stark gestiegen sind wie bei keinem Jahreswechsel der vergangenen 20 Jahre. Im Schnitt betrug der Zuwachs nur 2,6 Prozent. Die Ursache liegt in einem Nachholeffekt der Inflation. Der Preis für einen Rentenpunkt ergibt sich aus dem „vorläufigen Durchschnittseinkommen“ in Deutschland, das im ablaufenden Jahr ermittelt wird. Für 2025 steigt es durch die jüngsten Gehaltsanpassungen deutlich. Es gab auch schon Jahre, in denen das Durchschnittseinkommen sank – zuletzt während der Coronapandemie – und sich die Rentenpunkte entsprechend verbilligten. Langfristig betrachtet werden Rentenpunkte jedoch immer teurer. Das bedeutet, es kostet immer mehr, sich eine höhere Rente zu sichern. » Lesen Sie auch: So errechnen Sie 2024 Ihre gesetzliche Rente Wobei gleichzeitig in der Regel auch der Rentenwert kontinuierlich steigt. Jeder Rentenpunkt ist aktuell 39,32 Euro wert. Dieser Rentenwert wird jedes Jahr zum 1. Juli angepasst. In den letzten 20 Jahren betrug der Anstieg im Schnitt 2,7 Prozent. Es gab jedoch in den frühen 2000er-Jahren auch mehrere Nullrunden ohne eine Erhöhung. Angestellte zahlen jedes Jahr in die gesetzliche Rentenversicherung ein und erwerben damit Rentenpunkte. Wer mit 45 Rentenpunkten in den Ruhestand geht, erhält nach aktuellem Rentenwert eine Rente von 1.796 Euro. Wer vor Erreichen der Regelaltersgrenze vorzeitig in Altersrente geht, wird mit einem Abschlag auf die Rentenzahlung bestraft – pro Monat sind das aktuell 0,3 Prozent. Wer also statt mit 67 schon mit 63 Jahren aus dem Berufsleben ausscheidet, muss mit einer Rentenkürzung um 14,4 Prozent rechnen. „Dieser Abschlag lässt sich durch den zusätzlichen Kauf von Rentenpunkten ausgleichen“, sagt Neumann. Voraussetzung für den Kauf: Mindestalter 50 Jahre Regelaltersgrenze noch nicht erreicht Rein rechnerisch muss es möglich sein, bis 63 noch 35 Beitragsjahre zu erreichen Um herauszufinden, wie viele Rentenpunkte Versicherte überhaupt kaufen müssten und was das kostet, müssen sie das Formular V0210 selbst ausfüllen und das Formular V0211 von ihrem Arbeitgeber ausfüllen lassen und an die Deutsche Rentenversicherung senden. Wichtig ist, dass im Vorfeld eine Rentenklärung stattgefunden hat – dass also einmal geprüft wurde, ob sämtliche Beitragszeiträume korrekt erfasst wurden. Die Rentenklärung kann auf Antrag jederzeit gemacht werden oder erfolgt automatisch mit Erreichen des 43. Lebensjahres. » Lesen Sie auch: Wie Rentner 876 Euro steuerfrei dazuverdienen Um sich den Preis des aktuellen Kalenderjahres zu sichern, genügt eine Antragstellung bis Silvester vor Mitternacht, die Zahlung kann auch im neuen Jahr erfolgen. „Ab dem Zeitpunkt des Eingangs der Auskunft zur Höhe der Ausgleichszahlung haben Versicherte noch drei Monate Zeit, die entsprechenden Rentenpunkte zu bezahlen“, erklärt Neumann. Für spätere Zahlungen gilt dann der aktuelle, gegebenenfalls schlechtere, Preis. Der Fiskus beteiligt sich an den Kosten. Denn die Sonderzahlung kann genau wie die regulären Rentenbeiträge als Altersvorsorgeaufwendung in der Steuererklärung eingetragen werden. Dadurch verringert sich das zu versteuernde Einkommen. Die Steuerlast sinkt. Allerdings gibt es eine Höchstgrenze für die Altersvorsorgeaufwendungen. Diese liegt für Alleinstehende 2025 bei 29.344 Euro (2024: 27.566 Euro). Einen Teil dieser Summe haben Angestellte bereits durch die vom Arbeitgeber abgeführten Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zur Rürup-Rente aufgebraucht. Die Rentenpunkte müssen nicht auf einen Schlag bezahlt werden. „Wer die Zahlung um den Jahreswechsel aufteilt, kann die steuerlichen Freibeträge im alten und im neuen Jahr nutzen und somit mehr Steuern sparen, als wenn die Zahlung in einem Jahr anfällt“, rät Neumann. Die absolute Höhe der Zahlung ist individuell. „Bei hohen Rentenansprüchen und hohen Abschlägen kann die erforderliche Ausgleichszahlung einen höheren fünfstelligen Betrag erreichen“, sagt Neumann. » Lesen Sie auch: Reich in Rente – aber wie? Diese Beispiele zeigen den Weg Wer sich erst kurz vor dem Jahreswechsel entscheidet, Rentenpunkte zu kaufen, tappt schnell die in die Zeitfallen. Denn die Rentenversicherung braucht eine Weile, um die entsprechenden Beträge für die Abschläge zu berechnen und mitzuteilen. Interessierte können sich dann eines Kniffs bedienen. Neumann erklärt: „Um den Steuervorteil des aktuellen Jahres noch zu nutzen, können Betroffene auch schon vorab einen Teil des Geldes an die Rentenversicherung überweisen mit dem Betreff „eigene Versicherungsnummer + Rentenminderung“. Die Deutsche Rentenversicherung listet im Internet ihre Bankverbindungen nach Bundesland auf. Ob man Rentenpunkte kaufen sollte, hängt von mehreren Faktoren ab. Spezielle Rentenberater wie Neumann oder Vermögensberater können hier helfen. Zunächst sollte jeder prüfen, ob er oder sie auf die gesetzliche Rente allein angewiesen ist oder ob es nicht genügend weitere Einkünfte, beispielsweise aus Immobilien oder Unternehmensbeteiligungen, gibt, sagt Fabian Frey vom VZ Vermögenszentrum. » Lesen Sie auch: So bauen Sie mit ETFs in kleinen Schritten Vermögen auf Das jetzt eingezahlte Geld kann anders als bei einer Investition etwa in Aktien oder Fonds nicht zurückgeholt werden. „Jeder sollte sich fragen, was ihm wichtiger ist: heute mehr finanzielle Flexibilität oder im Alter mehr Rente“, sagt Neumann. Die Rendite der gesetzlichen Rentenversicherung hängt stark von der eigenen Lebenserwartung ab. Der Kauf zusätzlicher Rentenpunkte zu den heutigen Konditionen hat sich nach knapp 20 Jahren amortisiert. „Bei familiären Vorbelastungen oder einem ungesunden Lebensstil muss man sich ernsthaft fragen, ob sich das lohnt“, sagt Frey. Die 20 Jahre können sich durch die Steuerentlastung und mögliche Rentenerhöhungen in der Zukunft noch um ein paar Jahre reduzieren, ergänzt Neumann. Beides steigert die Rendite. Obwohl der Preis für Rentenpunkte in den kommenden Jahren vermutlich weiter steigen wird, sollten insbesondere Jüngere den Kauf gut überdenken. Bis zum Monat vor Renteneintritt können noch Punkte hinzugekauft werden. „In einem höheren Alter lässt sich die individuelle Lebenserwartung besser abschätzen“, sagt Neumann. Daher lautet Freys Fazit: „Der Kauf von Rentenpunkten ist eher für Gutverdiener mit einer überdurchschnittlichen Lebenserwartung und einem entsprechenden Bedarf interessant.“ Er gibt jedoch zu bedenken, dass das gesetzliche Rentensystem schon jetzt mit hohen Steuerzuschüssen finanziert werde. Frey warnt: „Aufgrund der Demografie wird der Druck weiter zunehmen, sodass es unklar ist, ob die Rentenerhöhungen in Zukunft dauerhaft die Inflation ausgleichen können.“ Daher, so Frey, sollte die gesetzliche Rente im Idealfall immer eines von mehreren finanziellen Standbeinen im Alter sein. Mehr: Was angehende Rentner 2025 wissen müssen Erstpublikation: 10.12.2024, 04:12 Uhr. Dieser Text wurde am 25.02.2025 aktualisiert und neu publiziert.